廣州公司怎么進行出口免抵退申報？ |
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| 發表時間：2018-09-21 18:46:27 閱讀次數： | |
出口退稅系統是增值稅申報系統的一個重要的輔助系統,它解決的是企業出口業務應當享受的退稅問題,就是計算當期的應退稅額.撇開增值稅不說,只要有出口業務,稅務局就要求企業使用出口退稅系統.出口退稅系統通過企業、稅務局和海關使用的不同版本,將三者的數據進行對比和計算,形成了一個有機的整體.但是對于沒有出口業務的企業來說,不會運用到這個系統.廣州公司怎么進行出口免抵退申報？正穗帶領你了解！ 企業在做每個月的出口退稅申報之前(企業每個月都要做申報,即使當月沒有出口業務),應準備好兩份資料:當期出口貨物明細和當期收齊出口單證明細,然后,按以下步驟操作: 一進入出口退稅系統.初始用戶名:sa(注意大小寫);初始密碼為空. 二當期所屬期設置.填入的所屬期為業務的所屬期.如:2006年10月10日對9月份業務進行處理,應填入200609. 三 基礎數據采集-出口貨物明細申報錄入-新增. 1 所屬期自動生成. 2 序號編制規則是從0001到9999,記銷售日期自動生成. 3 所屬期標志自動生成. 4 進料手冊登記號填對應的進料加工手冊號,如果是一般貿易(不是進料加工業務),則為空. 5 出口報關單號視情況而定  四 基礎數據采集-收齊出口單證明細錄入-新增. 這一操作是對前期出口但沒有收齊單證的業務,本期做收齊單證.因為前期出口,已經做了出口貨物明細申報錄入,并且已經進行了申報,所以,本期收齊單證是在前期數據基礎上進行的工作. 五 基礎數據采集-生成出口貨物沖減明細. 這一操作是對前期出口但沒有收齊單證,本期做收齊單證但是發現有錯誤的業務,進行負數沖回和重新錄入的操作.其中錯誤可能包括:對與同一張報關單 進行出口貨物沖減: 1 對應有錯誤的報關單找到出口貨物明細申報錄入的數據,點擊沖減出口,去掉是否先收齊單證再做沖減前面的對號,確定.于是在出口貨物明細申報錄入的里面會相應出現一條記錄,序號為Z000. 2 對所有有錯誤的報關單做完沖減后,退出,進入基礎數據采集-出口貨物明細申報錄入,可以看見生成的所有的沖減記錄,序號都是Z000.進行序號重排. 3 對應做過沖減的報關單,錄入正確的數據.注意:此時填入的報關單號和核銷單號為實際的報關單號和核銷單號,單證收齊標志為空. |
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